Calculadora de impuestos para contratistas independientes
Las publicaciones y la correspondencia personalizada de la CRA están disponibles en braille, letra grande, texto electrónico o MP3 para las personas con discapacidad visual. Para más información vaya a Pedir formatos alternativos para personas con discapacidad o llame al 1-800-959-8281.
Si es usted trabajador por cuenta ajena y su empresa le exige que pague gastos para obtener sus ingresos laborales, puede utilizar esta guía. Le ayudará a calcular los gastos que puede deducir. También le proporciona toda la información que necesita para solicitar la devolución del impuesto sobre bienes y servicios/impuesto armonizado sobre las ventas (GST/HST). Para más información, consulte el capítulo 10.
Puede deducir la mayor parte de los gastos de trabajo permitidos en la línea 22900 de su declaración de la renta y prestaciones. Para saber cómo obtener un paquete fiscal en línea o solicitar una copia impresa, vaya a Formularios y publicaciones de la CRA.
Si deduce gastos de trabajo, su empleador deberá cumplimentar y firmar el impreso T2200. Si tiene más de un empleador, pida a cada uno de ellos que cumplimente y firme un impreso aparte. No tiene que adjuntar este formulario a su declaración de la renta y prestaciones, pero consérvelo por si la CRA se lo pide.
¿Cuál es la deducción máxima para autónomos?
Puede reclamar el 50% de lo que paga en concepto de impuesto de autónomos como deducción del impuesto sobre la renta. Por ejemplo, un pago de 1.000 $ en concepto de impuesto de autónomos reduce la renta imponible en 500 $.
¿Cómo puedo reducir mi cuota de autónomo?
El impuesto sobre la renta de los trabajadores autónomos asciende al 15,3 %. Los contribuyentes autónomos pueden reducir el importe de los impuestos SE que pagan mediante la adopción de deducciones permitidas para reducir los ingresos netos del negocio. También pueden utilizar las aportaciones al plan de jubilación y a la cuenta de ahorros sanitarios para reducir los ingresos sujetos al impuesto SE.
Deducciones empresariales
Trabajar desde casa significa ahorrar dinero. Cuando se trabaja por cuenta propia, hay muchos gastos empresariales relacionados con el trabajo a distancia que se pueden reclamar, incluida una parte de..: Facturas de gas, electricidad y agua Facturas de Internet y teléfono Alquileres e intereses hipotecarios…
Estos gastos pueden utilizarse para reducir su factura fiscal y, por tanto, ahorrar dinero para el futuro de su negocio. A continuación, te explicamos algunos de los gastos que puedes y no puedes reclamar si eres autónomo, así como la forma de calcular tus gastos fiscales por trabajar desde casa.
Una de las principales desventajas de trabajar desde casa es lo caras que pueden resultar las facturas de los servicios públicos, especialmente durante los meses de invierno. Por lo general, le cobrarán más por un mayor consumo de gas, electricidad y agua, y posiblemente incluso de teléfono e Internet. Pero no se preocupe: puede reclamar un porcentaje de estos gastos.
Además de las facturas de servicios públicos, también puede reclamar una parte de los gastos de alquiler y de los intereses hipotecarios si es propietario de su vivienda. Incluso puede reclamar una parte de los impuestos municipales. Por otra parte, es posible que tenga que pagar el impuesto de plusvalía si utiliza la sala exclusivamente para fines profesionales y vende la vivienda en el futuro.
Pub 587 uso profesional de su vivienda
Las deducciones por el uso de la oficina en casa han sido durante mucho tiempo una ventaja para los autónomos a la hora de pagar impuestos. Aquellos que utilizan el espacio de su oficina en casa exclusivamente para trabajar y no mantienen una oficina en otro lugar pueden deducir los costes de mantener ese espacio reservado para el negocio.
Ahora, con mucha más gente trabajando desde casa debido al distanciamiento social durante la pandemia de coronavirus, ¿podrán los que solían trabajar en la oficina aprovecharse de la deducción por oficina en casa?
Antes de que la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2018 hiciera cambios radicales en el código tributario federal, los empleados que trabajaban desde una oficina en casa podían reclamar la deducción. Sin embargo, desde que cambiaron las reglas, los empleados ya no pueden deducir el espacio de su oficina en casa.
“Suponiendo que nada cambie en el código tributario, no hay leyes que se aprueben para dar cuenta de todas las personas que trabajan desde casa. La ley actual establece que no puedes deducir ningún gasto relacionado con el trabajo si eres un empleado W-2”, dice Riley Adams, contador público licenciado en Luisiana y fundador de Young and the Invested, un sitio de finanzas personales para jóvenes profesionales.
Impuesto sobre el trabajo autónomo
El IRS considera compras cualificadas de negocio aquellas que son “ordinarias y necesarias” para el funcionamiento del negocio. Pueden incluir el teléfono móvil, Internet, las comidas, los sueldos y salarios, el alquiler, los servicios públicos y los intereses.
Si trabajas para una empresa, actualmente no puedes desgravarte por tener una oficina en casa, según la reforma fiscal masiva que el presidente Donald Trump promulgó en 2017. Pero si trabajas por cuenta propia y utilizas parte de tu casa para tu negocio, aún puedes optar a ella, incluso si eres inquilino.
A continuación, debe ser su lugar principal de negocios, lo que significa que utiliza su oficina para tener reuniones y completar el trabajo. Por lo tanto, si habitualmente celebra reuniones fuera de su domicilio, es posible que su oficina en casa no tenga derecho a la deducción.
La opción simplificada: Puede utilizar la opción simplificada para determinar rápidamente su deducción fiscal. Simplemente multiplique el total de pies cuadrados de su oficina por 5 $ (hasta un máximo de 300 pies cuadrados). Si su oficina en casa tiene 300 pies cuadrados, entonces, usted tiene derecho a tomar una deducción de $ 1,500 en su declaración de impuestos.